KUVEYT TURK - Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. 2008 Yılı Faaliyet Raporu

2008 FAALİYET RAPORU DENETİM VE RİSK Risk Yönetimi ve Hazine Kontrol Başkanlığı Risk Yönetimi ve Hazine Kontrol Başkanlığı, 30 Ocak 2007 tarih ve

2008 FAALİYET RAPORU DENETİM VE RİSK Risk Yönetimi ve Hazine Kontrol Başkanlığı Risk Yönetimi ve Hazine Kontrol Başkanlığı, 30 Ocak 2007 tarih ve 576 sayılı Yönetim Kurulu Kararı ile imza altına alınan "Risk Yönetim Sistemi ve Risk Yönetim Başkanlığı Çalışma Usul ve Esasları Hakkındaki Yönetmelik" doğrultusunda faaliyet gösterir. Bankanın maruz kalabileceği risklerin tanımlanması, izlenmesi, ölçülmesi, kontrolü, raporlanması ve yönetilmesi konularında görev yapar. Bankamız bünyesinde bu yönetmeliğin yürütülmesinden nihai olarak Yönetim Kurulumuz sorumludur. Ancak Yönetim Kurulumuz bu sorumluluğu kendisine bağlı Denetim Komitesiyle ve İç Sistemler Sorumlusu sıfatıyla görevlendirdiği Denetim ve Risk Komitesi kanalıyla yürütür. Denetim ve Risk Komitesi de İç Sistemler Sorumlusu olarak kendisine deruhte edilen bu görevi, yine kendisine yardımcı olmak üzere atanan Denetim ve Risk Grubu Başkanlığı kanalıyla ve Risk Yönetimi Başkanlığıyla birlikte yürütür. Risk Yönetimi Başkanlığı, Bankamızın maruz kalabileceği kredi, piyasa ve operasyonel riskleri sürekli olarak izleyerek ilgili Komitelere raporlar. Yine Risk Yönetimi tarafından hazırlanan çeşitli varsayımlara dayalı stres testleri ve senaryo analizleri, ilgili Komitelere raporlanır. Ayrıca ana ortağımız Kuwait Finance House (KFH) bünyesinde düzenlenen toplantılara, KFH'in bankacılık iştirakleri KFH Bahreyn, KFH Malezya ile birlikte Kuveyt Türk Risk Yöneticileri de katılır. Bu toplantılarda risklerin entegre bir şekilde yönetilmesi hususunda KFH Grubu ile ortak hareket edilerek amaçlanan etkinlik artışı sağlanır. Kuveyt Merkez Bankası'nın 2009 başında BASEL II/IFSB uygulamalarına geçme kararı alması nedeniyle Bankamız Risk Yönetimi ve Hazine Kontrol Başkanlığı, Kuwait Finance House bünyesinde 3 ayda bir yapılacak konsolide BASEL II/IFSB raporu için çalışmalarda bulunmuş ve söz konusu deneme amaçlı şablon raporlar 2008 yılında KFH'ye periyodik olarak 3 ayrı dönemde gönderilmiştir. Ayrıca KFH'ye aylık olarak Risk Yönetimi Raporu da gönderilmeye başlanmıştır. Başkanlığımız Risk Yönetimi ilgili mevzuatın gerektirdiği yükümlülüklerini Basel II Yol Haritası, entegre risk yönetimi ve risk odaklı denetim anlayışı çerçevesinde etkin bir şekilde yerine getirmektedir. Yurtiçinde BASEL II uygulamalarına geçişin ertelenmesine rağmen, Başkanlığımız bünyesinde yürütülen Kuveyt Türk CRD/BASEL-II'ye geçiş çalışmaları kesintisiz olarak devam etmiştir. Katılınan ilerleme anketleri vasıtasıyla BDDK, Bankamızın bu çerçevede yürüttüğü çalışmalar hakkında düzenli olarak bilgilendirilmiştir. Başkanlığımız aynı şekilde Türkiye'deki ekonomik koşulları ve bankacılık piyasasının gidişatını da yakından izlemekte ve Yönetim Kurulu'na raporlamaktadır. Risk Yönetimi ve Hazine Kontrol Başkanı Katılım Bankaları Risk Grubu Başkanlığı görevini de yürütmekte olup, BDDK'nın öngördüğü ve aylık toplanması öngörülen Basel II Yönlendirme Komitesi'ne de Katılım Bankaları adına iştirak etmektedir. Risk Yönetiminde bir başkan, bir operasyonel risk yönetmeni, bir kredi riski yönetmeni ve bir piyasa risk uzmanı görev yapmaktadır. 1 Nisan 2007 tarihinde Yönetim Kurulu onayı ile Risk Yönetimi Başkanlığına bağlı olarak kurulan Hazine Kontrol (Treasury Middle Office) Bölümü de fiilî olarak 2007 Haziran'da çalışmalarına başlamıştır. Bölümün faaliyetleri Hazine Başkanlığının raporlarının, fiyatlamalarının ve faaliyetlerinin kontrolünü; Yönetim Kurulu tarafından dealerlara ve işlem yapılan bankalara tahsis edilen limitlere uygun işlem yapılmasının sağlanmasını; Hazine tarafından geliştirilen yeni ürünlerin tasarımına katkıda bulunmayı ve piyasa riskinin gözetimini kapsar. Hazine tarafından yapılan işlemleri günlük olarak izleyen Hazine Kontrol Bölümünün, yapılan işlemlerin karlılığını ve piyasa fiyatları ile uygunluğunu kontrol edebilmesini sağlayacak sistem çalışmaları Bilgi Teknolojileri tarafından sürdürülmekte ve bu sistemin 2009 yılı içinde hayata geçmesi beklenmektedir. Hazine Kontrol Bölümünde bir yönetmen ve bir uzman olmak üzere iki personel görev yapmaktadır. Operasyonel Risk çalışmaları çerçevesinde Bankamızın karşılaştığı risklerle ilgili Anahtar Risk Göstergeleri düzenli olarak raporlanmakta ve eşik değerleri aşılan veriler sorgulanmaktadır. Ayrıca Banka genelinde meydana gelen operasyonel kayıplar da birimimizce sorgulanmakta ve gerekli görülen durumlarda Teftiş Kurulu veya İç Kontrol Başkanlıklarından görüş alınmaktadır. Operasyonel kayıpların takibini kolaylaştırmak ve Bankamızın risk profilini daha iyi belirlemek için, operasyonel riske maruz değerin hesaplanmasında ileri modellere geçmek amacıyla bütün kayıpların kayda geçirilmesi planlanmaktadır. Acil Durum Eylem Planı çalışmaları çerçevesinde olağanüstü durumlarda kullanıma girmesi hedeflenen acil durum sisteminin 35